Due Diligence

Due Diligence представляет собой всесторонний правовой анализ деятельности изучаемого объекта (предприятия), его корпоративной структуры и структуры управления, анализ возникновения/прекращения его прав на активы (недвижимость, существенное движимое имущество, нематериальные активы и т.д.), анализ возникновения обременений указанных активов, а также анализ возникновения обязательств изучаемого объекта (договорные связи, заемные и кредитные обязательства, обеспечительные сделки, и т.д.).

Due Diligence необходим при проведении реструктуризации бизнеса, при расширении принадлежащей Вам доли или сегмента рынка, при рассмотрении вопроса о возможности диверсификации Вашего бизнеса, а также при покупке или продаже бизнеса.

Во всех этих случаях возникает потребность в достоверной информации о реальном состоянии бизнеса.

Достоверность бухгалтерской отчетности может проверить аудиторская проверка, но аудиторы не смогут ответить на вопросы, связанные с бизнес-процессами, структурой владения и управления бизнесом, корпоративной структурой, и т.д.

В проведении Due Diligence участвуют финансовые аналитики, аудиторы и юристы. Только в таком составе возможно осуществление всестороннего и полного анализа всех аспектов предпринимательского "прошлого" и "настоящего" компании.

При проведении Due Diligence юристы должны провести комплексный анализ:

• учредительных и корпоративных документов;
• решений органов управления компании, в том числе для определения соблюдения процедур созыва и проведения их заседаний;
• наиболее важных договоров с контрагентами;
• договоров на приобретение и отчуждение имущества и имущественных прав, в том числе на объекты интеллектуальной собственности;
• претензионно-исковой работы и наиболее важных дел, рассматриваемых судами;
• кадровой работы и кадровой документации, в том числе штатного расписания, трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним;
• корпоративной структуры, в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ.

Результат проведения Due Diligence - мотивированное заключение, которое должно содержать ответы на все вышеуказанные вопросы в отношении объекта исследования. В заключении будут указаны все документы, которые были проанализированы, перечень выявленных рисков и оценка вероятности их наступления, а также возможные способы минимизации выявленных рисков.

Проведение Due Diligence компании - объемная и очень ответственная работа, которая может занять от нескольких дней до нескольких недель, в зависимости от объема работы, которая должна быть выполнена.